Бизнес Инфо сайт и интернет-магазин
Кассовое оборудование
электронная отчетность, 1С, ЭЦП Бизнес-ИНФО
Сравнение0 Отложенные 0 Корзина0 пуста 0
ВойтиМой кабинет
+7 812 401-64-11
+7 812 401-64-11
Заказать звонок
Есть вопрос?
Задайте в мессенджере
whatsapp
telegram
Каталог
  • Онлайн-кассы
    Онлайн-кассы
    • Кассовые аппараты (кассы)
    • Фискальные регистраторы
    • Онлайн-кассы Эвотор
    • Обслуживание касс
    • Фискальные накопители
    • Аренда кассы (ККТ)
    • Ещё
  • Электронная отчетность
    Электронная отчетность
  • Электронные подписи
    Электронные подписи
    • Носители для ЭЦП
    • Лицензии КРИПТОПРО
    • Электронная подпись ФНС
  • Решения 1С
    Решения 1С
    • 1С Фреш
    • Бухгалтерский и налоговый учёт
    • Кадровый учет
    • Комплексный учет
    • 1С:Документооборот
    • Торговый и складской учёт
    • Отраслевые и специализированные решения
    • 1С:Производство
    • Клиентские лицензии 1С
    • Лицензии на сервер 1С
    • 1С для Розницы
    • Ещё
  • Программы 1С
    Программы 1С
  • 1С:ИТС
    1С:ИТС
  • Сервисы 1С
  • Тарифы Электронной отчетности
    Тарифы Электронной отчетности
    • 1С-Отчетность
    • Астрал Отчет 5.0
  • ЭДО
    ЭДО
  • Сканер штрих-кода
    Сканер штрих-кода
    • Сканер штрих-кода 1D
    • Сканер штрих-кода 2D
    • Сканер штрих-кода проводной
    • Сканер штрих-кода беспроводной
    • Сканер штрих-кода стационарный
    • Сканер штрих-кода встраиваемый
    • Сканер штрих-кода ручной
    • Ещё
  • Эквайринг
    Эквайринг
    • Стационарный терминал
    • Мобильный терминал
    • Пин-пад
    • Платежные решения
    • Ещё
  • Тарифы 1С ИТС
    Тарифы 1С ИТС
    • Тарифы ИТС
  • POS-оборудование
    POS-оборудование
    • Денежный ящик
    • Планшеты
    • POS-система
  • Весы
    Весы
    • Весы торговые
    • Весы с печатью этикеток
    • Весы настольные
    • Весы товарные
    • Весы фасовочные
    • Весы порционные
    • Весы счетные
    • Весы лабораторные
    • Весы напольные
    • Весы промышленные
    • Весы складские
    • Весы производственные
    • Весы платформенные
    • Весы подвесные
    • Весы самообслуживания
    • Весы портативные
    • Весы механические
    • Ещё
  • Терминал сбора данных
    Терминал сбора данных
    • Мобильные автономные терминалы
    • Радиочастотные терминалы сбора данных
    • Стационарные настольные терминалы сбора данных
  • Принтеры этикеток
    Принтеры этикеток
    • Мобильный принтер этикеток
    • Настольный принтер этикеток
    • Промышленный принтер этикеток
  • Услуги
    Услуги
    • Услуги для электронных подписей
    • Разовая отправка отчетов
    • Услуги для электронных торгов
    • Регистрация в ОФД
    • Услуги ФСРАР и ЕГАИС
    • Ещё
Онлайн-кассы
Электронная отчетность
Выдача ЭЦП
Сопровождение 1С: ИТС
Сервисы 1С
Программы 1С
Ещё
    Бизнес Инфо сайт и интернет-магазин
    Сравнение0 Отложенные 0 Корзина0 0
    Бизнес Инфо сайт и интернет-магазин
    whatsapp
    telegram
    Сравнение0 Отложенные 0 Корзина0 0
    Телефоны
    +7 812 401-64-11
    Заказать звонок

    Чек-лист закрытия периода

    Главная
    -
    Блог
    -Чек-лист закрытия периода

    30 июля 2023 13:39
    // Полезная информация
    Чек-лист закрытия периода

    Отчетная кампания подошла к концу, а это значит - пришло время проверить себя!


    Отчетная кампания подошла к концу, а это значит - пришло время проверить себя!

     Итак, алгоритм закрытия квартала заключается в следующих действиях:

     Шаг 1. Производим проверку реализаций (Особенно актуально, когда документы реализации выписывает менеджер).

    Счет 90.01 - выручка должна идти с проведенными в журнале «Продажи - Реализации». Также будет нелишним проверить номенклатурные группы , заполненные в отгрузочных документах. Это необходимо для того,чтобы верно шла аналитика по выручке. Номенклатурные группы важно указывать на производстве, к примеру, если ведется учет по объектам.

    ШАГ 2: Проверяем банковскую выписку

    Сверяем выписки по банкам. Сальдо по счетам 51 и 52 должны идти с выпиской банка на конец квартала. Важно, чтобы правильно были разнесены переводы денег между счетами и депозиты - если УСН, то важно, чтобы данные суммы не попали в доход. Конвертация валюты - 57 счет должен быть закрыт, если есть эквайринг, то возможно сальдо. И вот здесь важно проверить все ли денежные средства в пути дошли. Полученные займы также не должны попасть в доход, если компания на УСН.

    В части подотчетных лиц, особенно, кто пользуются корпоративными картами, проверить правильно ли в программе учета «1С» выбран вид операции. Если есть лизинговые платежи, то также важно проверить их разнесение по счетам.

    Ну и выплаты заработной платы также проверяем: все ведомости на выплату должны быть подтянуты верно в выписку.

    ШАГ 3:Сверяем кассу, если есть наличные расчеты.

    Счет 50 «Кассы» должен совпадать с наличными в кассе по лимиту, установленному в вашей компаниии. Обязательно проверяем подотчетных лиц, собираем с них документы, чеки, сканируем, подписываем авансовые отчеты . Ни к чему копить сальдо на счете 71 счета, важно закрывать все в срок по положению о подотчетных лицах (оно находятся в приложении к учетной политике организации). Индивидуальные Предприниматели освобождены от ведения кассовой дисциплины.

    ШАГ 4: Проверяем расчеты с покупателями

    Необходимо сформировать оборотно-сальдовую ведомость по счету 62, в разрезе субконто. Проверяем, все ли “село” по договорам. Чтобы аванс зачелся, нужно чтобы в реализации был указан тот же самый договор, что и в выписке банка. Затем на счете 62 субсчет 01 у вас должны остаться реальные долги покупателей на конец квартала, а на счете 62 субсчет 02 все полученные авансы в счет будущих отгрузок. На валютных счетах алгоритм будет тот же. Если компания применяет ОСНО, то обязательно проверяем все ли счет-фактуры на аванс выписаны и отправлены покупателям. Это обязанность организации, применяющей ОСНО!

    ШАГ 5: Проверяем расчеты с поставщиками

    Переходим к поставщикам. Тут необходимо сформировать оборотно-сальдовую ведомость по счету 60 , по субсчетам. Принцип сверки такой же , как со счетом 62. Важно, чтобы при поступлении был зачтен аванс, нужно чтобы в выписке банка и в поступлении стоял один договор. В первую очередь проверяем счет 60 субсчет 02 - все ваши предоплаты. Есть вероятность, что кто-то не додал документов. Необходимо запросить и довнести их в программу.

    После того как Вы сверки с поставщиками и корректировки данных на счете 60 субсчет 01 должны остаться реальные долги перед поставщиками, а на счете 60 субсчет 02 все предоплаты.

    С валютными поставщиками алгоритм тот же. Если организация применяет ОСНО, то дополнительно необходимо запросить счет-фактуры на аванс у поставщика для отражения ее в книге покупок, и тем самым - уменьшения НДС.

    ШАГ 6: Проверка правильности остатков по счетам

    После сверки счетов 62 и 60 необходимо сделать перепроведение документов (закрытие периода в программе) и сформировать оборотно-сальдовую ведомость по 41 счету. Здесь не должно быть ничего красным!!Это важно! Даже если, списано количество товара, а себестоимость нет, важно разобраться, почему такое произошло. Возможно, что поступление проведено позже реализации. Возможно, оприходовано было одно наименование, а продали под другим (задвоенная номенклатура) . В этом случае нужно откорректировать поступление, так как в отгрузочных документах ничего менять нельзя (они уже переданы покупателю), если будет встречная проверка - документы должны быть идентичные.

    Далее формируем оборотно-сальдовую ведомость по счету 10. Здесь необходимо проверить все ли списано в расходы, то что, нужно было списать . На счете 10 также не должно ничего быть красным! Если такое случилось-проверяем по аналогии с 41 счетом!

    ШАГ 7: Проверяем проценты % по займам на 58,66.67 счетах

    Проверяем счета 58, 66 и 67 на предмет начисления процентов по кредитам и займам, если такие есть в учете. Проценты по займам и кредитам начисляются в корреспонденции со счетами 91,01 или 91,02 в зависимости от того, выдан займ или получен.

    ШАГ 8: Проверяем счет 70

    Для проверки счета 70 формируем оборотно-сальдовую ведомость по счету,сальдо должно отразить реальную задолженность перед сотрудниками за последний месяц за минусом выплаченного аванса по заработной плате.

    Важно проверить ничего ли не забыли начислить за квартал - премии, отпускные, больничные, выход в выходные и праздничные дни, прогулы, отпуск за свой счет. Так же проверяем, всё ли удержали - исполнительные листы, невозвращенные подотчетные суммы, займы. Здесь же проверяем выплаты по договорам ГПХ. Если учет заработной платы ведется в другой учетной системе, такой как, например, «1С» ЗУП, то важно не забыть сделать синхронизацию, чтобы все верно отразилось в учетной программе основной.

    ШАГ 9: Проверка 76 счета

    Нужно проверить счет 76 по алгоритму проверки 60,62 счета. Если организация применяет ОСНО, то счет 76АВ должен сходиться со счетом 62 тсубсчет 02. Это нужно для того, чтобы убедиться, что все счет-фактуры на аванс выписаны.

    ШАГ 10: Операция «закрытие месяца»

    После того, как всё описанное выше проверено, можно произвести закрытие месяца .

    После закрытия месяца проверяем: должна начислиться амортизация на счете 02, закрыться счета 90 и 91, а также счета затрат 20,25,26,44 . Если в организации есть незавершенное производство, то на счете 20 может остаться сальдо. Если организация торговая , то на счете 44 может остаться сальдо в транспортных расходах. Оно представляет собой остатки упаковочно-транспортных расходов, относящихся к непроданным за период товарам.

    ШАГ 11: Общая проверка ОСВ

    Проверяем оборотно-сальдовую ведомость в разрезе бухгалтерского и налогового учета. Если все в порядке, формируется отчетность в зависимости от системы налогообложения. После формирования отчетности необходимо проверить правильность заполнения по оборотно-сальдовой ведомости и регистрам налогового учета.

    Ну и наконец - формируем платежные поручения на оплату налогов и радуем бюджет своими платежами.

     



    Назад к списку

    В настройках компонента не выбран ни один тип комментариев

    Категории
    • 1С Отчетность6
    • Все что нужно знать о ЕНС5
    • ЕГАИС Алкоголь ФСРАР6
    • ЕГАИС ЛЕС1
    • ИТС 1С1
    • ККТ Кассовые аппараты12
    • Маркировка3
    • Маркировка Мех3
    • Маркировка обуви1
    • Меркурий2
    • Полезная информация19
    • Программные продукты 1С11
    • Электронная отчетность9
    • Электронные подписи4
    • Электронные торги2
    Это интересно
    • Что мы знаем об МЧД (Машиночитаемая доверенность) и почему она становится незаменимым инструментом
      Что мы знаем об МЧД (Машиночитаемая доверенность) и почему она становится незаменимым инструментом
      1 апреля 2024
    • Карта водителя для тахографа. Почему она нужна Вам?
      Карта водителя для тахографа. Почему она нужна Вам?
      30 ноября 2023
    • Регистрация бизнеса, разбираемся в "за" и "против"
      Регистрация бизнеса, разбираемся в "за" и "против"
      30 октября 2023
    • В чем преимущества ЭДО и как на него перейти?
      В чем преимущества ЭДО и как на него перейти?
      30 сентября 2023
    •  Помощь для бизнеса - что может получить предприниматель.
      Помощь для бизнеса - что может получить предприниматель.
      14 августа 2023
    Оставайтесь на связи
    • Вконтакте
    • Facebook
    • Telegram
    • YouTube
    Будьте всегда в курсе!
    Узнавайте о скидках и акциях первым
    Компания
    О компании
    Новости
    Магазины
    Политика
    Информация
    Помощь
    Условия оплаты
    Условия доставки
    Гарантия на товар
    Помощь
    Блог
    Бренды
    Обзоры
    Вопросы и ответы
    Время работы
    Работа интернет-магазина: пн-вск с 10.00 до 23.00 (Без перерыва)
    Работа офиса : пн-пт с 10.00 до 18.30 (Перерыв с 14.00 до 14.30)
    Наши контакты
    +7 812 401-64-11
    +7 812 401-64-11
    office@astralnw.ru
    191119, г. Санкт-Петербург, ул. Константина Заслонова, дом 7 БЦ Артком / Развитие
    Заказать звонок
    2025 © Бизнес Инфо - авторизованный сервисный центр ККТ ООО «Атол», АО «Штрих-М», ООО «Дримкас»
    Премиум-партнер «ПЛАТФОРМА ОФД». Топ-10 партнеров удостоверяющего центра ЗАО «Калуга Астрал» по Российской Федерации.
    Сертифицированный сервисный партнер 1C.
    Карта сайта